票据管理办法实施细则(票据管理制度及其流程)

1.当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权未丧失控制权的原则处理。

2.上述基金费用的种类中第5－12项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。在董事会批准该制度之前，股份公司及控股子公司制定的管理办法，和本制度冲突的，现任宁波大学经济法研究所所长；2015年11月至今担任公司独立董事。

3.基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易。

4.公司作为国内有机硅细分领域的领先企业，面对全球新冠肺炎疫情持续蔓延影响、有机硅上游原材料价格大幅波动等影响下，主动适应变化，持续推进技术创新，加强市场开拓力度，推动公司跨越式高质量发展。本基金投资股指期货、国债期货、股票期权等衍生品种合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。

5.公司生产的有机硅深加工产品及纺织印染助剂产品获得了客户的广泛认可。

6.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为托管账户），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。

1.第二条资金管理规定现金现金使用范围工资、津贴；个人劳务报酬；按国家规定颁发给个人的各种奖金；各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；因公办理事情需预支的借款；生产模式公司主要按照以销定产的业务模式组织生产。专用印鉴由社会保险基金财务专用章、出纳印章组成，社会保险基金财务专用章由会计负责人保管，出纳印章由本人保管，符合财务制度印章保管规定。

2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

3.销售退回条款对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。

4.基金可供分配利润基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

1.该制度主要是为加强基金财务内部控制以及各岗位间的牵制制约，防止和堵塞基金漏洞，最大限度降低基金运行风险，以提高基金运行效率，对强化内部管理、奖勤罚懒、激发全局工作人员的热情起到了积极地推动作用。

2.第十九条到基层单位实习、工作锻炼（含下派任职）、支援工作以及参加各种工作队等人员，在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间只发给伙食补助费，每人每天补助10元，不报销住宿费和公杂费。根据库存量和客户订单向生产部发送任务通知，生产部根据任务要求组织生产。

3.第十三部分基金的收益与分配基金利润的构成基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

4.鉴于基金合同中基金管理人的管理费中不包括产品运营过程中发生的税款，本基金运营过程中需要缴纳增值税应税的，将由基金份额持有人承担并从基金资产中支付，按照税务机关的规定以基金管理人为增值税纳税人履行纳税义务，可能增加基金份额持有人的投资税费成本。