税收合理筹划(税收筹划的思路有哪些)

1.在运用税收筹划方法时，应把握具体问题具体分析的原则，切忌生搬硬套。

2.要注意区分需要缴纳个人所得税的收入和不需要缴纳个人所得税的收入。税收筹划要依据实际业务进行灵活处理，而不是一味的套公式。

3.要实现这些只有财务部门的参与显然是远远不够的，真正有效的税务筹划应该贯彻企业运营的各个方面，与各个部门都有联系，这就需要企业管理人员发挥其中的作用，贯彻税务筹划各部门人人有责的理念，培养各部门在处理业务的时候都能有筹划意识。做好税收筹划方面的工作，结合企业自身情况优化企业经营流程，考虑税务风险，可以规避企业在税收筹划工作的中存在一系列问题，并且能够在此基础上，有效控制企业的纳税风险。提供场地的投资者取得的租金收入，需要缴纳营业税。

4.合法拖延应该交税的时间，享受现金流资本带来的价值。从筹划的实效性看，仅仅意识到风险的存在是远远不够的，纳税人还应当建立一套科学、快捷的税收筹划预警系统，对筹划过程中存在的潜在风险进行实时监控，一旦发现风险立即示警，提醒纳税人及时采取措施进行补救。要求相关筹划人员实时关注政策的变化及实效性，并及时根据企业自身情况对筹划方案进行修改。

1.业出台了关于增加研究经费所得税前扣除标准等一些优惠政策，不能够一定程度上减轻企业纳税负担，又能有效促进高科技企业的更蓬勃发展。通过注册个人独资企业入驻低税收洼地，是税收筹划的常规操作。

2.个人在规定范围内购买的符合规定的商业健康保险支出，应在当月或当年计算应纳税所得额时予以税前扣除。

3.凡是根据经济业务发生，并取得合法发票实报实销的，属于企业正常经营费用，不需要缴纳个人所得税，也就是说如果我们直接收到公司以上类别的现金补贴，则需要缴纳个人所得税，如果以合理的票据进行报销，则不需要缴纳个人所得税。例如声东击西、关门捉贼、欲擒故纵、金蝉脱壳等案例，均是另辟蹊径。

4.真正做到在合理合法的前提的制定筹划方案，不能为企业节约税款，还能规避节税带来的风险。

5.企业筹资有两个途径：权益筹资和负债筹资。当企业适用33%的比例税率时，在租金收入和经营者月收入的增加幅度缴纳的个人所得税税额不超过以33%的税率缴纳的企业所得税的情况下，采用收取租金方式更为有利。

6.是按上面的分析，企业将因为不支付租金而增加企业所得税税额，投资者年终所取得的分红也将全额计税。这种处理模式，要求董事长每年都要签订借款协议，使借款期限控制在1个纳税年度。除基本养老保险、基本医疗保险、基本生育保险、住房公积金不征收个人所得税外，其他保险也是实现个人所得税税收筹划的重要手段。

1.注意收入的发放时间。采取对承租方收取租金的方式，由于企业支付的租金，可作为费用计入经营成本，从而减少了企业的应纳税所得额，也影响到投资者年终分红的数额，对个人所得税也会产生影响，从而使企业税负下降，个人所得税税额减少。

2.要正确运用税收筹划，筹划者必须精确理解税收政策，全面掌握税收政策的内涵。负债筹资更具有节税作用。主要用于解决公司高额增值税的问题。

3.这不是仅仅靠财务单部门就能实现的，需要各个部门的协作，这就要求企业的管理对此有这高度的重视和推动作用。必须从整体的角度出发，整体考虑企业生产经营的各个环节，合理合法运用国家的税收政策，促进企业的健康持续发展。

4.纳税人应当正视风险的客观存在，并始终保持对筹划风险的警惕性，千万不要认为税收筹划方案是经过专家、学者结合本企业的实际拟订的，就一定是合理、合法和可行的。筹资成本较高，后者筹资风险大，利息费用可以在税前列支且利息率相对于股东报酬较低，其成本也就较低。当然如果企业处在所得税减免期，以房抵资方式可能更好。

5.本文对从税务筹划工作开展的意义以及策略两方面的内容进行了具体的研究。

6.根据企业的实际情况，分析针对该想业务，不同的处理方式对纳税的影响。在这种背景下，接踵而至的便是企业的涉税项目比之前复杂。如发放月度奖和年终一次性奖金，就存在计税时间的差异。