出纳岗位要求(出纳要求)

1.《会计基础工作规范》第二十九条：移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对点收。

2.每天及时登记银行存款手工日记帐，检查进帐单大小写的正确性，银行业务章盖是否戳盖。出纳的第二个主要职能就是反映职能。需经当事人当面点清，核实发放金额是否正确。

3.加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。问明原因或不予报销。不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。

4.一般会计人员交接，由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交；会计机构负责人、会计主管人员交接，由单位领导人负责监交，必要时可由上级主管部门派人会同监交。负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。

5.负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。

6.未用银行票据必须锁在财务室保险箱中。做好现金结报单，防止现金盈亏。

7.会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。出纳是会计工作中必不可少的组成部分，是出纳人员按照国家有关法规和企业的规章制度管理货币资金收支结算的经济活动。出纳工作既包括出纳账务处理，又包括现金、有价证券等实物的管理和银行存款收付业务的办理。

8.银行日记帐与现金日记帐必需做到日结日清。银行账处理登记银行日记账时出纳工作担负着一个单位货币资金的收付、存取任务，而这些任务的完成是置身于整个社会经济活动的大环境之中的，是和整个社会的经济运转相联系的。

1.出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

2.明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。

3.出纳工作要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供完整、系统的经济信息。及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。出纳最基本的职能是收付职能。

4.每日下班之前填制结报单。负责编制企业会计报表。办理银行存款和现金领取。

5.《银行支付结算办法》第八条：在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内须有足够的资金保证支付，本办法另有规定的除外。

6.出纳的工作：办理银行存款和现金领取。盘点库存现金、有价证券，并与账面余额核对一致。

7.严控库存现金限额，超过库存现金限额的现金应及时送存银行。在国际部开立正式账户之前，银行账户属于个人账户，所以账户的余额及对账和借款序时簿没有明确要求。

8.为确保现金的安全性，除每月发薪日外，保险箱内现金总额不得超过1万元整。

1.严格执行公司《财务管理制度》，监督各种不合理费用的支出。现金管理公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖现金收讫和收款人印章。

2.公司员工因工作需要借用现金，需填写借款单，经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。

3.对需要结计本月发生额的账户，结计过次页的本页合计数应当为自本月初起至本页末止的发生额合计数；对需要结计本年累计发生额的账户，结计过次页的本页合计数应当为自年初起至本页末止的累计数；对既不需要结计本月发生额也不需要结计本年累计发生额的账户，可以只将每页末的余额结转次页。

4.这些业务往来的现金、票据和有价证券的收付和办理以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。岗位责任人签字：年月日工作职责与任职要求岗位：主管会计部门：财务部工作概述：在财务经理的直接领导下负责财务日常核算工作。

5.出纳人员应对货币资金的来源与使用、周转效率、预期收支状况要有清晰的了解，提出合理安排运用资金的建议，及时提供货币资金使用与周转的信息，保证单位费用的正常周转和安全完整，对银行存款和各种票据进行管理，主动参与到会计工作的整体运作之中，为企业的管理作出有意义的贡献。

6.把每日收到的现金送到银行。因特殊情况确需支出的，事先报公司经理批准后办理。油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销。