保理公司财务(保理公司财务制度)

1.第十条公司总经理对所在公司的日常财务管理工作全面负责，向公司执行董事报告财务工作和提交年度预决算预案、经营计划预案等重要财务事项预案，组织落实执行董事相关财务决定，完善各项财务制度。第十七条商业保理公司应当根据自身内部控制水平和风险管理能力，制定适合叙作保理融资业务的应收账款标准，规范应收账款范围。

2.第四十一条市金融监管局应当建立商业保理公司监管指标体系和监管评级体系，定期对商业保理公司进行监管评级，并根据评级结果采取相应监管措施。

3.区级层面要对本辖区内商业保理公司每年至少全覆盖现场检查一次，市级层面每年抽选部分商业保理公司进行现场检查。这是对监管部门自己提出的要求，就是保理企业需要重点关注和即将面临的监管措施。

1.另一方面反面规定以应收账款为质押的贷款，不属于商业保理业务范围。尤其是在先票据，后保理的场合，保理商在取得票据后。第十九条商业保理公司经营业务过程中涉及外汇管理事项的，应当遵守国家外汇管理有关规定。

2.云亭律师解读本条规定商业保理公司经营国际保理、涉外债权等事项中涉及外汇管理规定的，应当遵守国家外汇监管规定。

3.要说保理行业乱象，而这类系统内部围绕体系内核心企业的保理公司恰恰可能还是比较安全风险比较小的。北京是商业保理公司的主要集中地之北京监管部门的一举一动都值得密切关注。

4.同意转让应收账款权属的除外。第二十七条商业保理公司可以通过银保监会监管的银行和非银行金融机构获得融资，也可以通过发行债券、股东借款、再保理等合法途径获得融资。

1.《票据法》基于票据本身产生的付款请求权，而非基于基础交易关系产生的应收账款债权。商业保理企业应主要经营商业保理业务，还可经营客户资信调查与评估、与商业保理相关的咨询服务。

2.主要职责是：研究解决辖内商业保理行业重大问题，制定相关政策措施，加强工作指导。第二十二条商业保理公司应当根据其组织架构、业务规模和复杂程度建立全面的风险管理体系，完善风险资产分类管理制度和反洗钱制度，及时识别、防范和化解业务风险。第三十二条商业保理公司及其从业人员对办理商业保理业务中知悉的客户的商业秘密和个人隐私，应当依法保密。

3.需要大家注意和重点考虑的是，这里仅仅规定了商业保理公司获得融资的正确姿势，并没有对不合法的融资方式进行列举和概括，这是否意味着监管部门的意思是除此之外别的途径都不合规。