财务单据流程图(财务票据流程图)

1.费用支出票据要求：必须是正规发票，即发票上有税务局的监制章，发票上盖有收款单位的发票专用章或财务专用章；浙江国银通电子商务有限公司财务单据填写要求收据、白条、无发票专用章或财务专用章发票均视为无效票据，如需代开税票，项目部应负责协助施工单位到财务部办理代扣代缴税金开具及领取手续。出纳员必须根据手续完备、相关单证齐全、金额书写正确并经批准后的单据付款申请单，方可签发银行票据。财务印鉴的法人代表章只能用于与公司财务相关的业务，不能用于办理与财务无关的其他业务。

2.会计档案的保管期限，从会计终了后的第一天算起。领用收据使用完后，领用人应及时将加盖财务专用章的收据存根联完整的交回财务部，办理收据缴销手续，在专用登记簿上填写交回本数、作废张数、交回时间及缴回人。

1.移交人员所移交的会计资料是在其经办会计工作期间内所发生的，应当对这些会计资料的合法性、真实性负责，即便接收人员在交接时因疏忽没能发现所按会计资料的合法性、真实性方面问题，仍应由原移交人员负责，原移交人员不应以会计资料已移交而推脱责任。财务部经理个人名章，使用于各种财务报表、账簿等。

2.支票领用登记簿每年底归档。接收人员应当继续使用移交的会计资料，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。

3.保管印鉴的会计、出纳因事请假，不得将印鉴章转交给对方；也不得转交给第三方的同一人。工会会费由员工每月按职工岗位工资2‰计算缴纳，各工会小组负责统一收缴，工会财务收到后为其开具加盖中房集团淄博市城市建设综合开发公司工会委员会章的收据。工程师、分管领导、财务部签字认可才能办理付款手续。

1.本单一式三联，由领料部门填写，第一联存根领料部门留存，第二联财务留存记账与仓库结账，第三联仓管记账留存。

2.协助银行发放贷款，按时归还银行贷款利息。贷款到期及时筹措资金按时偿还，保障公司信贷信用。

3.票据原则上使用实行换领管理办法，即领用者将使用完毕的票据存根，缴回财务部门核销以后，再领用新的票据。

4.临时离职或者因病不能工作的会计人员恢复工作的，应当与接替人员办理交接手续。对于房屋租赁情况，将依据租赁合同及租金交款单核实无误后及时开具服务业发票。发票开具后由分管部门人员在租赁发票领取登记簿上签字领取。

5.财务印章的管理应遵循专职专管，监督使用的原则。财务部行政章用于财务部对外的各种文件、函件、通知，财务部开具的各种证明等。