财务月结流程(财务年底结账流程)

1.根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，销售发票必须由财务部门指定专人到税务部门办理相关手续，小企业可按季装订成册。开具发票单位应设专人管理，避免出现发票遗失等问题；注意防伪税控装置应放在有安全防护设施的办公室内，不得擅自修改程式、不得擅自进行发票卸库操作。

2.原始凭证的内容必需具备：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员签名或盖章，接受凭证单位名称，经济业务内容、数量、单价和金额。各种票据的管理人员必须装置查簿，逐笔登记票据的种类、号数和出票日期、票面金额、承兑人、背书人的姓名或单位名称、到期日和利率、贴现日期、贴现率和贴现净额等资料，做到登出手续齐全，确保各种票据的安全。每天现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。

3.本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。工业企业财务制度第一章总则第一条为了规范工业企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算。

4.每月产成品按实际产量填制入库单，按合同归类填库房产成品明细帐。报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

5.负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。内部的原始记录原燃材料、包装物、辅材的购进填制入库单据，连同购货发票一同作为财务部门办理付款手续的凭证。

1.支票存根附在发票后面。个人资本金为社会个人或者本企业内部职工以个人合法财产投入企业形成的资本金。计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。

2.一般配置两个变式，一个是要在下月初冲回，如果应收应付科目，一个则是不冲回，如货币资金科目。

3.在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。

4.关键词：财务管理财务组织财务制度行政制度汇总财务组织受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。其他需要说明的问题以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。

5.凡填写有大写或小写金额的原始凭证，大小写金额必须相符。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。当公司人员无法解决问题时，还必须得到外部顾问的帮助。

6.在封面上编好卷号，按编号顺序入柜，并要在显露处标明凭证种类编号，各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。凡发放工薪的现金支出必须根据劳资部门主管签字同意的工薪支付单提取和发放现金。

7.当月开出的发票当月入账。最后才关闭本期期间打开下月期间，开始下个月的账务处理。会计帐簿的封口要严密，封口处要加盖有关印章。

8.职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后。负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。

1.一般都做一下这一步。对有差异的部分查找原因，合理的在总账中加以调整，做到账账相符。

2.对成本费用的监督严格执行工业企业会计制度和税法规定的成本、费用开支范围标准，根据公司所规定的各项核算要求执行，实行目标成本管理，确保成本的准确性。为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，当费用开支异常时必须向总经理汇报。

3.4月15日、7月15日、10月15日、1月15日前申报上季度企业所得税。

4.产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本2。实际成本：移动加权平均成本。仓库管理制度目的通过制定仓库作业规定，指导和规范仓库人员日常作业行为，加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资流通、保管和控制程式，维护公司资产的安全完整。

5.纳税人远程电子申报；纸制报表一个季度送一次，不能在一个报销单中报销。做好财务部临时安排的其他工作。职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。

6.逾期未用的空白转账支票，要及时收回登出。打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符4。系统设定新年度的凭证号码范围4。