普通发票红字冲销步骤(发票如何红字冲销)

1.将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，并做进项税转出。专用发票跨月冲红步骤：发票没认证，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明），先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。红冲:红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证。

2.发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原有凭证冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出。要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下。

1.额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。应凭对方复印的发票和有关证明，开具红字发票。

2.跨月未认证发票红字冲销步骤。关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知〔2006〕156号)第二十五条第一款规定：用于抵扣增值税进项税额的专用发票应经税务机关认证相符(国家税务总局另有规定的除外)。

3.企业红字发票冲销的注意事项根据国税总局重新修订关于《增值税一般纳税人纳税申报办法》规定:纳税人开具发票和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映，而且数据要与抄报税、抵扣信息采集等金税信息完全一致。普通发票开错跨月了，是先红冲再开还是开了再红冲都可以，红字发票冲销的是上个月发票，以上是律师为大家讲解的关于2020年跨月发票红字冲销步骤的内容，希望可以帮助到各位小伙伴。

1.红字发票的开具对应的是原蓝字发票的内容，红字发票开出后就把原篮子发票的全部或部分冲正了，不需要收回原发票。先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可。

2.打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。